حسابات ترامب من المقرر أن يبدأ قبول المساهمات في 4 يوليو 2026، مما يمنح العائلات أداة ادخارية جديدة مؤجلة من الضرائب لأطفالهم. تتضمن الحسابات وديعة خزانة بقيمة 1000 دولار للأطفال المولودين بين عامي 2025 و2028 وتسمح بمساهمات سنوية تصل إلى 5000 دولار لكل طفل.
وقد اجتذب هذا الإطلاق اهتمام الآباء الذين يستكشفون خياراتهم، لكن المستشارين الماليين يوجهون العائلات إلى أداة الادخار التي كانت موجودة منذ حوالي ثلاثة عقود. وتوفر خطط الادخار الجامعي البالغ عددها 529 خطة والتي ترعاها الدولة بالفعل نموًا خاليًا من الضرائب، وعمليات سحب معفاة من الضرائب لتغطية تكاليف التعليم المؤهل، ومجموعة أوسع من خيارات الاستثمار.
لم تقم معظم العائلات بفتح واحدة أبدًا وقد لا تدرك مدى توسع هذه الخطط في السنوات الأخيرة. بالنسبة للعائلات التي تقوم بتقييم مكان الاستثمار في مستقبل الطفل، يقول المستشارون إن الإجابة قد تكون موجودة بالفعل في برنامج 529 الخاص بولايتك.
تقدم خطط 529 مزايا ضريبية متعددة لا يمكن أن تضاهيها حسابات ترامب
تنمو المساهمات في خطة 529 دون أي التزام ضريبي فيدرالي، وتكون عمليات السحب المستخدمة للنفقات التعليمية المؤهلة معفاة تمامًا من الضرائب. وذكرت سي إن بي سي.
حسابات ترامب هي نوع من حسابات IRA التقليدية، ولكن مع قواعد أكثر صرامة خلال “فترة النمو” قبل أن يبلغ الطفل 18 عاما، عندما لا يُسمح بالتوزيع بشكل عام. بعد سن 18 عامًا، تنطبق قواعد IRA القياسية، مما يعني أن عمليات السحب قبل سن 59½ تخضع عمومًا لضريبة الدخل العادية وعقوبة قدرها 10٪ ما لم ينطبق استثناء.
وفقًا لمشروع القانون الجميل الكبير لعام 2025، أصبح توسيع 529 استخدامًا، بما في ذلك الدروس الخصوصية والإعداد للاختبار الموحد، متاحًا للتوزيع بعد 4 يوليو 2025. وبدءًا من السنة المالية 2026، يمكن للعائلات سحب ما يصل إلى 20 ألف دولار لكل طالب سنويًا لتغطية نفقات التعليم الابتدائي والثانوي، وهو ضعف الحد السابق البالغ 10000 دولار.
تعمل هذه التغطية الموسعة على تحويل الحساب من وسيلة للكلية فقط إلى أداة تغطي الجدول الزمني التعليمي للطفل.
“يمكن الآن وضع 529s ليس فقط في الكلية، ولكن أيضًا للتعليم من مرحلة الروضة إلى الصف الثاني عشر، والتعلم المتخصص، والاعتماد الوظيفي”. تمت الإشارة إلى شركة BlackRock في إحاطة المستشارين في نوفمبر 2025مما يمثل ما أسمته الشركة “تحولًا كبيرًا نحو التعلم مدى الحياة”.
حسابات ترامب هي حساب “و” وليس حساب “أو”. المزيد من المرونة، والمزيد من السيولة، والمزيد من الاستخدامات التي يمكن أن تحدث بشكل جيد جدًا… لأننا لا نعرف كيف سيتطور هذا.
الأسر التي تدخر الكثير في 529 لديها أيضًا استراتيجية خروج، لأنه يمكن تحويل ما يصل إلى 35000 دولار من الأموال غير المستخدمة إلى Roth IRA للمستفيد دون فرض ضرائب على الدخل أو عقوبات. وذكرت سي إن بي سي. يمكن أيضًا تطبيق الأموال المتبقية من 529 على دفعات قروض الطلاب، ويمكن لأصحاب الحسابات تحويل الأرصدة إلى فرد آخر مؤهل من العائلة.
تعمل العديد من الولايات على تحسين الصفقة من خلال تقديم تخفيضات أو ائتمانات على ضريبة الدخل للمقيمين الذين يساهمون في خطة ولايتهم، وهي ميزة لا تقدمها حسابات ترامب. بالنسبة للأسر التي يتمثل هدفها الأساسي في تمويل التعليم، فإن هذه الميزة الضريبية المتعددة الطبقات تخلق فائدة مركبة تصبح أكثر قيمة مع كل عام من المساهمات.
لم تفتح معظم العائلات خطة 529 على الرغم من فوائدها الواسعة
يشارك حوالي 23٪ فقط من الآباء حاليًا في خطة الادخار الجامعية 529، وفقًا لـ أ التقرير الأخير لإدوارد جونز. ولا تزال معدلات الالتحاق منخفضة، على الرغم من أن الادخار من أجل تعليم الأطفال يشكل أولوية مالية قصوى بالنسبة لأغلب الأسر.
قال آندي إيسر لشبكة CNBC إن التوفير في التعليم يمثل مصدر قلق مستمر للآباء، لكنه نادرًا ما يصبح عنصر العمل الرئيسي لديهم. قال إيسر: “ومع ذلك، فهي لم تكن الأولوية الأولى على الإطلاق”، واصفًا كيف أن النفقات المتنافسة مثل السكن والفواتير اليومية والمساهمات في تحسين المنازل تدفع تمويل التعليم إلى أسفل القائمة كل شهر.
المزيد من التمويل الشخصي:
- لدى شركة Fidelity تحذير لأي شخص ترك 401 (ك) في وظيفة قديمة
- الثقة الحية: ماذا يفعلون ومن يحتاج إلى واحد
- الإخلاص يصدر إنذارًا بشأن 401(k)s، IRAs
تتجه المشاركة في 529 خطة بشكل كبير نحو الأسر ذات الدخل المرتفع، مما يعني أن الأسر التي يمكن أن تستفيد أكثر من النمو المعفى من الضرائب هي الأقل احتمالا للاحتفاظ بحساب. حسابات ترامب، تم ضبطها المادة 530أ من قانون الإيرادات الداخلية، تهدف إلى معالجة التفاوت في الثروة من خلال إيداع أولي فيدرالي بقيمة 1000 دولار.
بالإضافة إلى، 529 حسابا وقال توماس بسالتيس، رئيس برامج الادخار التعليمي في بنك أوف أميركا وميريل، إن المدخرات تطورت إلى ما هو أبعد من نطاقها الأصلي. وقال: “على مدى السنوات القليلة الماضية، استمر الاستخدام الموسع لخطط 529 في تحويل الحساب إلى ما هو أبعد من مجرد “للجامعة فقط”، مضيفًا أن 529 خطة لا تزال “واحدة من أفضل الطرق ذات المزايا الضريبية للعائلات للمساعدة في دفع تكاليف التعليم المستقبلية”.
سيتم إطلاق حسابات ترامب في يوليو/تموز مع تفاصيل تشغيلية رئيسية لا تزال معلقة
ال وزارة الخزانة أصدرت إرشادات بشأن حدود المساهمة والأهلية و الاستثمارات المؤهلةوالتي تقتصر على صناديق المؤشرات منخفضة التكلفة التي تتبع أسواق الولايات المتحدة الواسعة، ولكن لا يزال من المتوقع تقديم تفاصيل محددة حول تكامل خطة صاحب العمل وترتيبات رعاية المسؤول في أواخر عام 2026.
يمكن للعائلات وأصحاب العمل ودافعي الضرائب الآخرين وضع ما يصل إلى 5000 دولار سنويًا في حساب ترامب. من هذا المبلغ، يمكن أن يأتي ما يصل إلى 2500 دولار من صاحب العمل ويتم استبعاده من الدخل الخاضع للضريبة للموظف.
يتحول الحساب إلى حساب IRA التقليدي في الأول من يناير من العام الذي يبلغ فيه الطفل 18 عامًا، وفي ذلك الوقت تحكم قواعد IRA القياسية عمليات السحب والمساهمات المستقبلية.
بالنسبة للعائلات التي تركز على تمويل التعليم، أوصى إيسر بالبدء بخطة 529 بدلاً من انتظار تشغيل حسابات ترامب بكامل طاقتها. “تعد سيارة 529 بديلاً جيدًا، إن لم تكن واحدة من أفضل السيارات، بسبب المزايا الضريبية”. وقال إيسر لشبكة سي إن بي سينقلا عن النمو الخالي من الضرائب، والسحب المعفى من الضرائب، والخصومات الحكومية المحتملة باعتبارها عوامل تمييز رئيسية.
يجب استثمار أموال حساب ترامب في صناديق المؤشرات منخفضة التكلفة برسوم تبلغ أو تقل عن 0.1% وتركز في المقام الأول على التعرض للأسهم الأمريكية. وقال إيسر إن 529 خطة تسمح بمجموعة واسعة من الاستثمارات، بما في ذلك الصناديق النشطة والسندات ومحافظ التاريخ المستهدف، والتي يمكن للعائلات مطابقتها مع الجدول التعليمي للطفل.
ذات صلة: يمكن أن تحصل حسابات ترامب قريبًا على أصول جديدة مثيرة للجدل
