الرئيس دونالد ترامب على خشبة المسرح في قمة ترامب للمحاسبة التي عقدتها وزارة الخزانة في واشنطن، 28 يناير 2026.
كيفن لامارك | رويترز
ابتداءً من شهر يوليو، ستمنح حسابات ترامب الآباء خيارًا جديدًا للادخار والاستثمار في مستقبل أطفالهم. ولكن أدوات ادخار واستثمار أخرى تتمتع بالمزايا الضريبية موجودة بالفعل ــ وهي غير مستغلة بالقدر الكافي غالبا.
على سبيل المثال، يستخدم حوالي 23% فقط من الآباء حاليًا 529 خطة ادخار جامعية، وفقًا لتقرير حديث من إدوارد جونزشركة خدمات مالية.
قال المخطط المالي المعتمد آندي إيسر، وهو مستشار في شركة إدوارد جونز، إن الادخار من أجل تعليم الطفل يمثل أولوية مالية قصوى، “لكنه لا يمثل الأولوية الأولى على الإطلاق”.
ومع ذلك، بالنسبة للعائلات التي تستكشف خيارات الادخار الخاصة بها قبل إطلاق حسابات ترامب في 4 يوليو/تموز، “تعد حسابات 529 بديلاً جيدًا – إن لم تكن واحدة من أفضل الأدوات – بسبب المزايا الضريبية”، كما قال إيسر.
كيف تعمل خطط 529
تنمو المدخرات في خطة 529 معفاة من الضرائب، وتكون عمليات السحب للنفقات المؤهلة معفاة من الضرائب. بالإضافة إلى ذلك، يمكنك الحصول على خصم ضريبة الدولة أو الائتمان لمساهمتك.
يتم استثمار المساهمات في 529 خطة بشكل عام في صناديق الاستثمار المشتركة التي تحتوي على مجموعة من الأسهم والسندات والاستثمارات الشبيهة بالنقد. في كثير من الأحيان، يصبح هذا المزيج أكثر تحفظًا مع تقدم طفلك في السن.
وبموجب أحكام “مشروع القانون الكبير الجميل”، الذي وقعه الرئيس دونالد ترامب ليصبح قانونًا العام الماضي، هناك أيضًا المزيد من النفقات المؤهلة لاستخدام الأموال من 529 خطة.
والآن أصبح من الممكن استخدام هذه الأموال ليس فقط في الكليات ودرجات الدراسات العليا التي تستغرق الدراسة فيها سنتين أو أربع سنوات، بل وأيضاً في البرامج المهنية وبرامج الاعتماد والتدريب المهني.
بالإضافة إلى ذلك، وبموجب قانون الضرائب الجديد، يمكنك دفع ما يصل إلى 20000 دولار سنويًا مقابل الرسوم المدرسية الخاصة لطفلك من مرحلة الروضة حتى الصف الثاني عشر والنفقات المتعلقة بالتعليم الابتدائي، مثل الدروس الخصوصية والإعداد للاختبار الموحد والعلاج التعليمي.
يمكن استخدام أي أموال متبقية من 529 خطة لسداد قروض الطلاب، أو يمكن تحويل ما يصل إلى 35000 دولار إلى حسابات تقاعد روث الفردية، معفاة من ضريبة الدخل أو العقوبات الضريبية.
ولهذه الأسباب، قال إيسر: “تعد 529 أداة قوية للغاية”.
حتى لو لم يتابع طفلك أي تعليم مستمر، يمكنك أيضًا تحويل الأموال إلى مستفيد آخر أو سحبها ودفع الضرائب والغرامات على العائدات.
وقال توماس بسالتيس، رئيس برامج الادخار التعليمي في بنك أوف أميركا وميريل: “على مدى الأعوام القليلة الماضية، استمر الاستخدام الموسع لخطة 529 في تحويل الحساب إلى ما هو أبعد من مجرد “الكلية فقط”.
وقال: “تعد خطط 529، في جوهرها، واحدة من أفضل الطرق التي تتمتع بمزايا ضريبية للعائلات للمساعدة في دفع تكاليف التعليم المستقبلية وتخفيف العبء على الجيل القادم مع استمرار ارتفاع تكاليف التعليم”.
ويمكن توفير المزيد من المرونة: في وقت سابق من هذا العام، قدم النواب توم باريت، جمهوري من ميشيغان، وتريسي مان، جمهوري من كانساس، ومارك ألفورد، جمهوري من ميسوري، ولو كوريا، ديمقراطي من كاليفورنيا، مشروع القانون. قانون تمكين مشتري المنزل لأول مرةوالتي من شأنها أن تسمح لأصحاب الحسابات بوضع مدخراتهم الجامعية غير المستخدمة في دفع ثمن المنزل.
وقال باريت في بيان: “الكثير من العائلات لا تستطيع تحمل تكاليف المنازل التي تناسبهم، بكل وضوح وبساطة”. “إن الخطوة الأولى السهلة لتغيير هذا الواقع هي السماح لمشتري المنازل بالاستفادة من مدخرات الكلية غير المستخدمة في حساباتهم البالغ عددها 529 حسابًا وتوجيههم نحو شراء منزلهم الأول.”
مشروع القانون في انتظار المراجعة من قبل لجنة الطرق والوسائل بمجلس النواب.
حسابات ترامب تأتي مع أموال مجانية
وعلى الرغم من الفوائد الواسعة، فإن المشاركة في 529 خطة تتجه نحو الأسر ذات الدخل المرتفع، تظهر الدراسات.
وقالت الإدارة إن التفاوت في الثروة هو أمر تأمل حسابات ترامب الجديدة معالجته.
للمساعدة في تعظيم معدلات المشاركة، سيحصل جميع الآباء أو الأوصياء الذين لديهم أطفال ولدوا بين عامي 2025 و2028 والذين يفتحون حسابات ترامب المؤجلة من الضرائب، والمعروفة أيضًا باسم حسابات 530A، على وديعة أولية بقيمة 1000 دولار من وزارة الخزانة الأمريكية.
سوزان ديل، المؤسس المشارك ورئيس مؤسسة مايكل وسوزان ديل، ومايكل ديل، المؤسس والرئيس التنفيذي لشركة Dell Technologies والرئيس المشارك للجنة Invest America Giving، يحتفلان بعد قرع جرس افتتاح بورصة نيويورك خلال التداول الصباحي يوم 25 مارس 2026 في مدينة نيويورك.
ميغيل م. سانتياغو | صور جيتي
يمكن للأطفال الذين تبلغ أعمارهم 10 سنوات أو أقل والذين ولدوا قبل 1 يناير 2025 – والذين لن يكونوا مؤهلين للحصول على مساهمة بقيمة 1000 دولار – الحصول على 250 دولارًا إذا كانوا يعيشون في رمز بريدي حيث يبلغ متوسط الدخل 150 ألف دولار أو أقل، بفضل تعهد بقيمة 6.25 مليار دولار من الرئيس التنفيذي للتكنولوجيا مايكل ديل وزوجته سوزان.
وقالت ديل في مقابلة حديثة مع موقع “إن رؤيتنا هي أن تزويد كل طفل مؤهل بأصل مهم يمثل خطوة تحويلية، حتى مع إدراكنا أن قدرة الأسر على المساهمة ستختلف”. وقت.
والتزم محسنون آخرون في بعض الولايات أيضًا بغرس الحسابات في الأسر المؤهلة، والتزم العديد من أصحاب العمل بمطابقة وديعة الخزانة البالغة 1000 دولار من الحسابات.
ومع ذلك، مع حساب ترامب، يتم استثمار جميع الأموال فقط في صناديق الأسهم الأمريكية – لا توجد سندات لتخفيف المخاطر – ولا يمكنك سحب الأموال من حساب ترامب قبل أن تبلغ 18 عامًا مع الكثير من المال. استثناءات محدودةوفقا لمصلحة الضرائب.
في سن 18 عاما، تنطبق القواعد القياسية لحسابات الاستجابة العاجلة التقليدية. تخضع عمليات السحب قبل سن 59 عامًا بشكل عام لضريبة الدخل وغرامة قدرها 10٪. هنالك استثناءات عقوبة معينةمثل توزيعات نفقات التعليم العالي أو شراء المنزل الأول.
في حين يقول بعض المستشارين الماليين إن حسابات ترامب قد لا تقدم أفضل الحوافز الضريبية، لا يزال الكثيرون يوصون بأن تفتح العائلات حسابًا وتقبل “أموالًا مجانية” من الخزانة أو أصحاب العمل أو مصادر أخرى إذا كانت مؤهلة.
