في الآونة الأخيرة، قامت الإدارة بحملة علاقات عامة لكشف “حسابات ترامب” المنشأة حديثًا. تم إنشاء هذه الحسابات عندما تم إقرار قانون One Big Beautiful Bill Act في الصيف الماضي، وهي تنشئ وسيلة ادخار طويلة الأجل لكل طفل أمريكي يولد في الفترة ما بين 1 يناير 2025 و31 ديسمبر 2028.
تصف مصلحة الضرائب الأمريكية هذه الحسابات بأنها نوع من “حساب التقاعد الفردي التقليدي (IRA) الذي تم إنشاؤه لصالح الفرد المؤهل حصريًا”.
كيف يعملون؟
إذا كان لديك طفل في العام الماضي، يحق لك فتح حساب. وبمجرد افتتاحه، ستقوم الحكومة بإيداع وديعة لمرة واحدة بقيمة 1000 دولار. يمكن للوالدين وأصحاب العمل المساهمة بما يصل إلى 5000 دولار إضافية سنويًا حتى يبلغ الطفل 18 عامًا، على الرغم من أن أصحاب العمل يقتصرون على 2500 دولار. (سيتم فهرسة حدود المساهمة للتضخم ابتداء من عام 2027.) مثل مطابقة خطة التقاعد، إذا قام صاحب العمل بإعداد برنامج مساهمة، فلن يتم احتساب المساهمات ضمن دخل الموظف الخاضع للضريبة.
متى وأين يمكنني فتح حساب؟
على الرغم من أنها لن يتم إطلاقها رسميًا حتى شهر يوليو، إلا أنه يمكنك البدء والتسجيل عند تقديم الضرائب الخاصة بك باستخدام نموذج IRS 4547. ليس لدينا تفاصيل حول مكان الاحتفاظ بهذه الحسابات، لكن إرشادات IRS تنص على أن الاستثمارات في الداخل ستشمل صناديق الاستثمار المشتركة أو الصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) التي تتبع في المقام الأول مؤشر الشركات الأمريكية مثل S&P 500. والأهم من ذلك، لا يمكن أن تتجاوز الرسوم والنفقات السنوية للصندوق 0.1 بالمائة.
كيف تسحب المال؟
خلال فترة النمو، لا يجوز إجراء أي توزيعات من حساب ترامب، “باستثناء المساهمات المجدولة المؤهلة، ومساهمات التمديد المؤهلة، وتوزيعات المساهمات الزائدة، والتوزيعات عند وفاة المستفيد من الحساب”.
عندما يصل المستفيدون إلى سن 18 عامًا، يصبحون أصحاب حسابات ويمكنهم سحب الأموال لتغطية النفقات المؤهلة مثل التعليم أو شراء منزل أول أو بدء عمل تجاري. ومع ذلك، سيتم فرض ضريبة على الأموال المسحوبة اعتمادًا على الشريحة الضريبية للمستفيد في وقت السحب.
هل يجب علي استخدام حساب ترامب أو خطة 529 للادخار من أجل التعليم؟
إن فرض الضرائب على حسابات ترامب يجعل 529 حسابًا خيارًا أفضل إذا كنت تدخر لمدرسة خاصة أو كلية. وذلك لأن 529 تقدم استثمارات معفاة من الضرائب لتغطية نفقات التعليم المؤهلة، في حين تخضع حسابات ترامب للضريبة عند سحب أرباح الاستثمار.
تقدم بعض الولايات أيضًا خصمًا على ضريبة الدخل الحكومية مقابل 529 مساهمة. للتذكير، إذا لم تستخدم كل الأموال التي تم توفيرها بموجب خطة 529 للتعليم، فيمكنك إيداع ما يصل إلى 35000 دولار في Roth IRA المعفى من الضرائب باسم المستفيد.
هل سيتم احتساب حسابات ترامب ضدي للحصول على المساعدة المالية الفيدرالية؟
بشكل عام، يكون للأصول المسجلة باسم الطالب تأثير سلبي أكبر على أهلية المساعدة المالية مقارنة بالأصول المسجلة باسم أحد الوالدين. ومع ذلك، سنحتاج إلى توجيهات من الحكومة فيما يتعلق بمعاملة حسابات ترامب.
وفقًا لموقع StudentAid.gov، هذه هي الأصول التي تحتاجها للإبلاغ عن FAFSA:
– الأموال في الحسابات الجارية والنقدية وحسابات التوفير التقليدية.
– العقارات. في حين أن FAFSA لا تعتبر مكان الإقامة الأساسي لوالديك ملكية، يجب عليك الإعلان عن القيمة الصافية لأي أصول إضافية، بما في ذلك منزل لقضاء العطلات أو مبنى سكني ثان أو عقار مستأجر.
– عمل. إجمالي أصول أي شركة مملوكة لوالديك.
– استرداد قيمة المزايا التعليمية المؤهلة أو حسابات التوفير التعليمية مثل حسابات التوفير Coverdell، و529 College Savings Plans، و529 خطة دراسية مدفوعة مسبقًا.
– الاستثمارات غير التقاعدية، والتي تشمل جميع الأسهم أو السندات أو صناديق الاستثمار المشتركة أو شهادات الإيداع (CDs) التي تمتلكها.
– UGMA/UTMA الموجود لديك.
جيل شليزنجر، CFP، هي محللة أعمال في شبكة سي بي إس نيوز. وهي تاجر خيارات سابق ورئيس قسم المعلومات في شركة استشارية استثمارية، وهي ترحب بالتعليقات والأسئلة على Askjill@jillonmoney.com. تحقق من موقعه على الانترنت www.jillonmoney.com.
