سولستوك | ه+ | صور جيتي
بالنسبة للعمال ذوي الدخل المنخفض والمتوسط الذين يساهمون في مدخرات التقاعد، فإن برنامج Saver’s Match الفيدرالي الجديد – المقرر أن يبدأ في السنة الضريبية 2027 – يمكن أن يكون إضافة مرحب بها إلى بيضهم. ومع ذلك، قد يحتاج العديد من المدخرين الحاليين أولاً إلى حساب مختلف لتلقي الأموال.
سيوفر برنامج Saver’s Match، المعتمد بموجب تشريع التقاعد Secure 2.0 لعام 2022، للمدخرين التقاعديين المؤهلين للدخل مساهمة سنوية مطابقة تصل قيمتها إلى 1000 دولار أمريكي لمقدمي الضرائب المنفردين و2000 دولار أمريكي للمودعين المشتركين. يمكنهم الحصول على هذه الميزة سواء قاموا بالادخار من خلال خطة مكان العمل مثل 401 (ك) أو حساب التقاعد الفردي.
المشكلة: في حين أن المساهمات في حساب IRA يمكن أن تؤهل العمال للمباراة، فإن أي أموال يحق للعامل الحصول عليها لا يمكن أن تذهب إلا إلى حساب IRA التقليدي – وليس Roth IRA. يقول الخبراء إن هذا يعني أن العمال الذين يدخرون من خلال Roth – بما في ذلك جميع المسجلين تقريبًا في برامج IRA التلقائية الحكومية – سيحتاجون إلى حساب تقليدي للحصول على المطابقة.
اعتبارًا من 30 أبريل، كان هناك أكثر من 1.2 مليون حساب في برامج الدولة تحتوي على أصول بقيمة 3 مليارات دولار. وفق مركز جامعة جورج تاون لمبادرات التقاعد.
وقالت أنجيلا أنتونيلي، المديرة التنفيذية للمركز: “تريد البرامج الحكومية، وتستطيع، وسوف تساعد المشاركين فيها على الاستفادة من (مباراة المدخرين)، لأن هؤلاء المشاركين هم بالضبط العمال ذوي الدخل المنخفض إلى المتوسط الذي صممت اللعبة من أجلهم”.
قال أنتونيلي: “لكن هناك تعقيدًا إداريًا غير ضروري لأنه يجب إيداع المباراة في حساب IRA التقليدي، في حين تضع برامج الدولة المدخرين في حساب Roth IRA”.
قال مسؤول في البيت الأبيض في رد عبر البريد الإلكتروني على استفسار CNBC إنه “في حين أن العناصر التشغيلية المحددة لـ Saver’s Match لا تزال قيد التطوير، فإن التوقع هو في النهاية السماح لكل من حسابات IRA التقليدية وRoth.”
ومع ذلك، يقول الخبراء إنه قد تكون هناك حاجة لإصدار قانون من الكونجرس للسماح بذهاب الأموال إلى روث.
قال إد سلوت، خبير IRA والمحاسب العام المعتمد: “هذا موجود في القانون”. “تنص على وجه التحديد على أن المباراة لا يمكن أن تذهب إلا إلى حسابات ما قبل الضريبة، وهو أمر غريب نوعًا ما لأن المساهمة في روث مؤهلة للمباراة، والتي لا يمكن أن تذهب إلى روث.”
من سيتأهل لمباراة التوقف
في إطار برنامج Saver’s Match، قد يتأهل المدونون الفرديون الذين يكسبون ما يصل إلى 20500 دولار سنويًا أو المدونون المشتركون الذين يكسبون ما يصل إلى 41000 دولار للحصول على مباراة حكومية تعادل 50٪ من مساهمات التقاعد التي تصل إلى 2000 دولار، بحد أقصى سنوي قدره 1000 دولار. سيكون المدونون المنفردون الذين يتراوح دخلهم السنوي بين 20,500 دولار و35,500 دولار مؤهلين للحصول على مساهمات مطابقة مخفضة، كما سيحصل المدونون المشتركون على ما يصل إلى 71,000 دولار.
البرنامج يحل محل ما يسمى رصيد التوفير، والذي يظل متاحًا من خلال السنة المالية 2026 للمدخرين التقاعديين ذوي الدخل المنخفض والمتوسط. على الرغم من أنها مماثلة لـ Saver’s Match – فهي تبلغ قيمتها بحد أقصى 1000 دولار أمريكي للمودعين الفرديين و 2000 دولار أمريكي للمودعين المشتركين، اعتمادًا على الدخل – فهي عبارة عن ائتمان ضريبي غير قابل للاسترداد، مما يعني أنه لا يمكن استخدامه إلا لتقليل العبء الضريبي بدلاً من زيادة استرداد الأموال.
يعد برنامج Saver’s Match الجديد جزءًا من جهد أوسع ومستمر لمساعدة العمال على الادخار بشكل أفضل للتقاعد. ما يقدر بنحو 53.7 مليون عامل بدوام كامل وبدوام جزئي تتراوح أعمارهم بين 18 و65 عاما لا يستطيعون الوصول إلى أي خطة تقاعد قائمة على صاحب العمل، وفقا لتقرير جديد. مسح مجموعة الابتكار الاقتصادي 2025مجموعة السياسة العامة من الحزبين.
من المتوقع إطلاق موقع ويب جديد، TrumpIRA.gov، في العام المقبل ليتمكن العمال من التسجيل في IRAs، وإذا كانوا مؤهلين، سيحصلون على Saver’s Match عند توزيعه.
في حين أن وزارة الخزانة لم تصدر بعد أي توجيهات ذات صلة، يتوقع الخبراء أن تتبع المراسلات بمجرد تقديم الإقرار الضريبي للعامل لعام 2027 في أوائل عام 2028. ولم ترد الوكالة على استفسار CNBC للحصول على مزيد من المعلومات.
أقل من 1% في برامج الدولة يختارون حساب IRA التقليدي
وفي الوقت نفسه، لدى 17 ولاية الآن برامج تقاعد نشطة للعمال الذين ليس لديهم خطة ترعاها الشركة. هاواي ومن المتوقع أن تصبح الولاية الثامنة عشرة في وقت لاحق من هذا العام. في حين أن هناك بعض الاختلافات الصغيرة بين هذه البرامج، فإن معظمها يتضمن تسجيل الموظفين تلقائيًا في Roth IRAs من خلال خصم الرواتب – بدءًا من حوالي 3٪ أو 5٪ – ما لم يختاروا الانسحاب.
بشكل عام، لا يمكن سحب الأموال قبل الضريبة المودعة في حسابات الاستجابة العاجلة التقليدية قبل سن 59½ دون دفع عقوبة ضريبية للسحب المبكر بنسبة 10٪، ما لم يتم استيفاء استثناء.
ومع ذلك، مع Roth IRAs، يمكن للمدخرين عمومًا سحب مساهماتهم في أي وقت دون ضرائب أو غرامات لأن الأموال تم المساهمة بها بعد الضرائب.
في عالم مثالي، إذا كانت هناك القدرة على أخذ تلك الدولارات المطابقة إلى روث، لا أعتقد أن أي شخص سيجادل في ذلك.
كورتني اكليس
نائب الرئيس الأول لإدارة العلاقات في Vestwell
في حين أن بعض برامج الدولة تقدم حساب IRA تقليديًا إذا أراد العامل واحدًا، فإن أقل من 1٪ يتحولون إلى حساب Roth القياسي، وفقًا لشركة Vestwell، وهي شركة تكنولوجيا مالية تدير معظم برامج الدولة.
وقالت كورتني إكليس، نائب الرئيس الأول لإدارة العلاقات في شركة فيستويل: “في عالم مثالي، إذا كانت هناك القدرة على تحويل تلك الدولارات المتطابقة إلى روث، فلا أعتقد أن أحداً سيجادل في ذلك”.
وبطبيعة الحال، سوف ينطبق عدم التطابق أيضًا على المدخرين المتقاعدين خارج برامج الدولة.
قال إكليس: “أي شخص يدخر للتقاعد والوسيلة الوحيدة التي يستخدمها حاليًا هي Roth IRA – سيكون لديهم نفس القلق المحتمل سواء كانوا في برنامج حكومي أم لا”.
وجود حسابين يمكن أن يعني رسومًا أعلى
وقال إكليس إن إحدى الأفكار هي أن يكون لدى العمال المسجلين في برامج الدولة حساب IRA تقليدي مفتوح باعتباره “عربة جانبية” لروث IRA الخاص بهم في وقت توزيع Saver’s Match.
ومع ذلك، قد تكون هناك نفقات إضافية للعامل للقيام بذلك، بسبب التكاليف المتعلقة بإدارة حسابات الاستجابة العاجلة.
وقال جون سكوت، مدير مشروع مدخرات التقاعد في مؤسسة بيو الخيرية للأبحاث، وهي منظمة بحثية غير ربحية: “ما يمكن أن يساعد فيما يتعلق بالرسوم والتعقيدات الإدارية هو المكان الذي يمكن أن تساعد فيه وزارة الخزانة”.
“على سبيل المثال، إذا كانت (الولاية) قد أنشأت بالفعل روثًا للمشارك، فربما يتم التنازل عن بعض الأوراق المطلوبة لفتح حساب IRA التقليدي أو تخفيضها… مما يسهل إعدادها وربما يقلل التكلفة أيضًا،” قال سكوت.
